Trustee vs. Executor: dovrebbe essere la stessa persona?

Contenuto

• Il ruolo del tuo esecutore
• Il ruolo del tuo successore fiduciario
• Vantaggi di nominare la stessa persona
• Svantaggi di nominare la stessa persona
• L'effetto delle leggi statali
• Potrebbe non essere importante

Il tuo esecutore testamentario e il successore fiduciario di solito possono essere la stessa persona, e in realtà è un accordo abbastanza comune. Ma se loro dovrebbero essere lo stesso individuo può dipendere da diversi fattori. Aiuta a comprendere i ruoli dell'esecutore e del successore fiduciario nel tuo piano successorio quando prendi una decisione perché alcuni dei fattori possono essere personali.

Il ruolo del tuo esecutore

La persona che nominate nel testamento come esecutore testamentario del vostro patrimonio è responsabile della guida del vostro patrimonio attraverso il processo di successione. Ciò comporta in larga misura lavorare sotto la supervisione del tribunale.

L'esecutore testamentario raccoglierà e identificherà i tuoi beni e farà lo stesso con i tuoi debiti e passività. Avviseranno i tuoi creditori su come possono rivendicare il tuo patrimonio per il pagamento e potrebbero dover liquidare alcuni dei tuoi beni per pagare quei debiti.

L'esecutore testamentario riferirà tutto ciò che ha fatto al giudice del tribunale di successione e riceverà il permesso di distribuire il patrimonio residuo ai beneficiari che hai nominato nel testamento. Potrebbero aver bisogno dell'approvazione del tribunale per intraprendere anche altre fasi del processo di successione, come la liquidazione della proprietà.

Il ruolo del tuo successore fiduciario

Il tuo successore trustee assumerà la gestione del tuo revocable living trust se dovessi morire o diventare incapace al punto da non poter più gestirlo da solo. Fino ad allora, il loro unico compito è aspettare dietro le quinte finché non ne avrai bisogno. Salvo complicazioni, il tuo successore fiduciario eseguirà il lavoro senza alcun intervento del tribunale.

Un trust revocabile è quello su cui mantieni il controllo, agendo come amministratore fiduciario principale durante la tua vita. Puoi spostare le risorse dentro e fuori dalla tua fiducia, cambiare i tuoi beneficiari o persino revocare completamente la tua fiducia se decidi di non averne più bisogno o di volerlo.

Ma qualcuno deve assumere questo ruolo se non puoi più gestire i tuoi affari. Il tuo successore fiduciario interverrà per gestire il trust per te se diventi incapace e distribuirà i beni contenuti nel tuo trust ai beneficiari nominati dopo la tua morte. Nella maggior parte dei casi, il tuo successore trustee chiuderà il trust.

I beni detenuti in un trust vivente revocabile non richiedono una successione per trasferirsi a un beneficiario vivente.

Vantaggi di nominare la stessa persona

Nominare la stessa persona come esecutore testamentario del tuo patrimonio e fiduciario successore del tuo trust ridurrà al minimo le spese.

L'avvocato che aiuta a sistemare l'eredità e il trust avrà solo una persona con cui lavorare quando affronterà eventuali problemi complicati che potrebbero sorgere. Il tuo patrimonio è responsabile del pagamento dell'avvocato, quindi meno lavoro devono fare, più soldi rimangono per i tuoi beneficiari.

Nominare lo stesso individuo semplifica anche il processo di successione. Elimina la necessità di comunicazione e il potenziale di incomprensioni tra due persone perché una persona sta gestendo l'intero processo.

Svantaggi di nominare la stessa persona

Potresti voler nominare un diverso esecutore testamentario e successore fiduciario per fornire controlli ed equilibri quando si tratta di regolare il tuo patrimonio e il tuo trust. Nessuna singola persona avrebbe il controllo unilaterale su tutto. Molte azioni richiederebbero la cooperazione tra i due.

Considera l'idea di nominare un figlio o un parente come tuo esecutore testamentario e due figli o parenti come successori co-fiduciari per evitare faide dei beneficiari e promuovere l'armonia familiare.

Ovviamente, il coinvolgimento di più persone può ostacolare la liquidazione della tua proprietà se non vanno d'accordo o hanno idee diametralmente opposte sulle azioni da intraprendere.

L'effetto delle leggi statali

Nominare la stessa persona come il tuo esecutore testamentario e il tuo successore fiduciario potrebbe presentare complicazioni a seconda delle leggi del tuo stato. Ad esempio, il tuo esecutore testamentario deve essere legato a te per sangue o matrimonio per servire legalmente se vivi o possiedi una proprietà immobiliare in Florida. Tuttavia, puoi nominare chiunque desideri che serva come tuo successore fiduciario.

Quindi il tuo migliore amico che vive a New York non può fungere da tuo esecutore testamentario, ma può fungere da tuo successore fiduciario.

Alcuni altri stati hanno regole simili. Consulta un avvocato specializzato in pianificazione successoria per scoprire se il tuo è uno di loro.

Potrebbe non essere importante

Il tuo patrimonio eviterà la successione nella maggior parte dei casi se il tuo trust di vita revocabile è completamente finanziato perché hai trasferito tutte le tue proprietà e beni nella sua proprietà. Nulla deve essere sottoposto a prova per il trasferimento a un beneficiario vivente, e questo elimina la necessità di un esecutore testamentario.

Tuttavia, è consigliabile che gli individui che formano trust creino anche testamenti "riversati". Questo tipo di testamento raccoglie beni che sono stati accidentalmente esclusi dal trust e li trasferisce nel trust dopo la morte. Ma anche in questo caso l'unico compito dell'esecutore testamentario sarebbe quello di occuparsi del trasferimento di questi pochi beni.

Altrimenti, non ci sarebbe nulla da convalidare e la tua fiducia controllerebbe i tuoi lasciti ad eredi e amici.