Trust, testamenti e pianificazione patrimoniale: fatti che dovresti sapere

Contenuto

• Cosa costituisce il tuo patrimonio?
• Le statistiche su chi ha una volontà
• Quando muori di volontà
• Una volontà contro nessuna volontà
• Amministrazione di successioni intestate
• Risorse senza titolo
• Beni che passano al di fuori della successione
• Il ruolo dei trust nella pianificazione patrimoniale
• Revocabili vs. Irrevocabili Living Trust
• Trust per scopi specifici
• Essere preparato

La pianificazione patrimoniale evoca immagini di avvocati e banchieri conniventi che discutono di trust da un milione di dollari per molte persone e valutano quali condizioni porre in un lascito a un parente povero. Ma di solito non è così. Anche le persone con mezzi modesti possono risparmiare ai propri cari gravi mal di testa creando un piano patrimoniale e la volontà di dettare cosa succede alla loro proprietà al momento della loro morte.

Cosa costituisce il tuo patrimonio?

Il tuo "patrimonio" è tutto ciò che possiedi, tutti i tuoi diritti di proprietà e di proprietà, anche beni con prestiti contro di loro. Non muoiono quando lo fai tu. Devono trasferirsi nella proprietà di un beneficiario vivente, perché un defunto non può possedere una proprietà.

Il modo in cui la tua proprietà è gestita e distribuita dopo la tua morte dipende dal fatto che tu muoia "testato"con un testamento valido, o "intestato" senza volontà.

Le statistiche su chi ha una volontà

Il numero di persone che hanno testamento è diminuito costantemente nel millennio, secondo un sondaggio del 2020 di Caring.com. Quasi il 25% in meno di adulti americani avevano testamento nel 2020 rispetto al 2017. Anche gli adulti più anziani hanno meno probabilità di avere testamento. Il loro numero è diminuito del 20% nel 2019 e il 25% in meno di adulti di mezza età ha avuto testamenti in quel lasso di tempo.

Quando muori di volontà

Lasciare un testamento garantisce che i tuoi desideri siano realizzati, se possibile, e che la tua proprietà sia distribuita nel modo che scegli. Può anche rendere molto più facile l'omologazione del tuo patrimonio.

La successione è il processo legale mediante il quale la proprietà della tua proprietà viene trasferita ai beneficiari viventi. Il tribunale utilizza anche il processo di successione per stabilire la validità di un testamento quando il defunto lo ha lasciato.

Designeresti un esecutore testamentario, qualcuno per gestire il tuo patrimonio attraverso il processo di successione e fare in modo che i tuoi desideri siano soddisfatti.

Una volontà contro nessuna volontà

Morire intestato, senza testamento, non significa che i tuoi cari eviteranno un procedimento giudiziario. Le proprietà immobiliari richiedono ancora l'omologazione, ma la legge statale viene coinvolta per determinare chi ottiene la tua proprietà perché non hai delineato i tuoi desideri in un testamento.

Ogni stato ha il proprio codice legislativo per la successione intestata: chi eredita per primo e in quali percentuali, e chi non erediterà a meno che tutti coloro che sono in fila davanti a loro non siano deceduti.

La gerarchia nella maggior parte degli stati pone i coniugi sopravvissuti al primo posto, seguiti dai figli del defunto, poi i genitori, i fratelli e infine i parenti più lontani. Le persone che non sono imparentate con il defunto vengono escluse completamente.

Amministrazione di successioni intestate

Ogni stato ha uno schema che determinerà le fasi dell'amministrazione intestata, ma il processo tipico è più o meno questo:

• Qualcuno avvia un caso in tribunale di successione.
• Il tribunale stabilisce che non vi è alcun testamento e nomina un amministratore piuttosto che un esecutore testamentario, di solito un familiare o un erede.
• L'amministratore raccoglie i beni del defunto, individua gli eredi e avvisa i creditori del defunto.
• L'amministratore liquida i beni patrimoniali nella misura necessaria a pagare i debiti, le tasse e i costi dell'amministrazione del defunto, come le parcelle dell'avvocato e del contabile.
• L'amministratore distribuisce i restanti proventi e beni secondo il programma di successione intestato stabilito negli statuti statali.

L'amministrazione di proprietà immobiliari è spesso un procedimento lungo, inefficiente e costoso perché l'amministratore è solitamente tenuto a chiedere il permesso al tribunale per ciascuna di queste azioni. L'amministratore dedicherà molto tempo alla richiesta di ordini del tribunale e alla partecipazione alle udienze. Una somministrazione intestinale richiede spesso due anni o più.

Risorse senza titolo

Alcuni beni possono passare direttamente a un erede se non è necessario trasferire ufficialmente il titolo alla proprietà. I beni personali come mobili e gioielli di solito non hanno la documentazione per stabilire la proprietà.

Potrebbe non essere necessario andare in tribunale se il tuo patrimonio è costituito interamente da beni privi di titolo a meno che i tuoi eredi non siano d'accordo tra loro su come distribuire questa proprietà.

Beni che passano al di fuori della successione

Alcuni beni passeranno direttamente ai tuoi eredi al di fuori del processo di successione anche se lasci un testamento.

• Il tuo coniuge assumerà la proprietà esclusiva di almeno la sua quota di proprietà della comunità se sei sposato e vivi in ​​uno degli stati di proprietà della comunità: Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Wisconsin e Washington.
• Alcuni beni vengono trasferiti automaticamente perché sono di natura contrattuale: hai designato un beneficiario che ne assumerà la proprietà quando morirai. Includono proventi di assicurazioni sulla vita, rendite con indennità in caso di morte e molti conti pensionistici.
• I conti bancari hanno spesso disposizioni "pagabili in caso di morte" che consentono di designare un successore.

In ogni caso, non è necessario l'intervento di un tribunale di successione perché il conto dispone già di un mezzo legale con cui trasferirlo al beneficiario o successore.

Il ruolo dei trust nella pianificazione patrimoniale

Un trust è un'entità o un accordo che ti consente, in qualità di concedente o donatore, di trasferire proprietà a qualcuno noto come trustee a beneficio di una terza parte, chiamata beneficiario.

I trust sono spesso utilizzati nella pianificazione successoria per beneficiare di un trattamento fiscale favorevole, per porre condizioni sull'uso o sulla distribuzione di beni o per consentire agli eredi di prendere possesso di beni senza un procedimento di successione.

Il trustee detiene i beni a titolo fiduciario. Hanno un'elevata responsabilità nel garantire che i beni siano preservati per i beneficiari.

Una fiducia vivente viene creata durante la tua vita e ti fornisce un modo per preservare e mantenere il controllo sui tuoi beni anche se dovessi diventare incapace. Può alleviare la necessità di una tutela o tutela se non sei in grado di prendere decisioni da solo.

Una fiducia testamentaria è quella che si forma secondo i termini contenuti nella tua volontà. Non esiste finché non muori. Il tuo esecutore testamentario creerebbe quindi il trust, trasferendovi parte o tutta la tua proprietà.

Revocabili vs. Irrevocabili Living Trust

I trust viventi sono revocabili e irrevocabili.

Puoi nominarti trustee di un trust revocabile, mantenendo il controllo sui beni che trasferisci in esso durante la tua vita. Questo tipo di fiducia può fornire molta flessibilità durante la tua vita, inclusa la possibilità di revocare o dissolvere la fiducia quando le tue esigenze cambiano. Puoi provvedere a un fiduciario successore che si faccia carico della tua incapacità o morte.

I trust irrevocabili non possono essere modificati una volta che i beni sono stati trasferiti in essi. Non possono essere revocati o annullati: il trasferimento dei beni è permanente. Ma i trust irrevocabili generalmente consentono le migliori conseguenze fiscali di successione.

Un trust revocabile diventerà irrevocabile alla tua morte perché non sei più disponibile a modificarlo o revocarlo.

Trust per scopi specifici

Esistono molti tipi diversi di trust e la legge statale determinerà quali di essi sono riconosciuti nel tuo stato. I trust sono anche soggetti ad alcune leggi federali, in particolare per quanto riguarda il modo in cui vengono trattati ai fini dell'imposta sulle successioni. Se la proprietà supera un determinato valore minimo, è possibile imporre tasse federali sulla proprietà.

• Un trust spendaccione può essere utilizzato per preservare i tuoi beni, assegnando i lasciti in modo incrementale e in determinati termini, per i beneficiari che sono meno che responsabili con il denaro.
• Un trust con bisogni speciali garantisce che un erede con bisogni speciali disponga di risorse sufficienti per provvedere a tali bisogni senza compromettere i benefici del governo.
• Un fondo di assicurazione sulla vita raccoglie l'assicurazione sulla vita del concedente e la amministra ai beneficiari. È irrevocabile e può essere utilizzato per evitare le tasse di proprietà.
• Un trust QTIP fornisce reddito a un coniuge, quindi trasferisce il resto dei beni ad altri eredi.

Essere preparato

I testamenti e i trust possono essere utilizzati per realizzare molti obiettivi e possono essere flessibili quanto le vostre esigenze e desideri richiedono. Garantire che tali esigenze e desideri siano soddisfatti richiede un'attenta pianificazione nella scelta dei migliori trust o delle migliori disposizioni per la tua volontà.